التمويل الإسلامي يركز على الحصول على المال و الإستفادة منه و المساهمة فيه، و هو مصمم لتحقيق النمو الإقتصادي أو لتقديم فرص إستثمارية تحقق مزايا عديدة للفرد والمجتمع و يقوم التمويل الإسلامي بتنمية الأصول بناءً على أسس وقواعد الشريعة الإسلامية وأحكامها ومقاصدها.
التمويل الإسلامي هو التمويل الذي يأتي وفقاً لأحكام الشريعة الإسلامية و لا يخرج منها البتة. على سبيل المثال، لا يمكن لبنك إسلامي تحصيل إيرادات على الائتمان ولا يمكنه أيضا دعم أي ممارسات غير مقبولة إسلامياً. لذلك فهو لا يمنح قروضاً فقط بل يتعامل أيضا بالطريقة الأكثر شيوعاً للتداول من خلال المشاركة في الأرباح و المخاطر على حد سواء. و من المهم جداً أن يربط التمويل الإسلامي بين الحصول على الضمانات وإستراتيجية إستخدامها، على عكس البنوك التقليدية حيث يتم عزل الإثنين في التمويل ويتم قرض المال فقط وفي حالة الخسارة أو العجز عن السداد, تقوم البنوك التقليدية بالحصول على أموالها عن طريق التصرف في الضمانات , على عكس البنوك الإسلامية
أحكام وشروط التمويل الإسلامي
لكي يتم وصف أي من عمليات التمويل بالإسلامية ، يجب أن تتوفر عدة من الشروط والترتيبات ، و منها ما يلي
-
- رفض وعدم فرض دفع الفائدة على القروض
- تقاسم المكاسب والمخاطر، بإعتبار أن الإسلام يشجع التنظيم و التضامن الإجتماعي.
- أرتباط الأرباح بجهد حقيقي واضح وليس التكهنات الغير علمية ومدروسة.
- الشفافية التامة, و عدم تغطية أي جزء من الاتفاقية (مثل قيمة العنصر أو طبيعته) في عمليات التبادل ، وتوثيق جميع الإتصالات بحيث تكون واضحة ومحفوظة بالكامل.
- منع احتكار النقد والسعي لتحقيق الوفرة المالية لضمان إنتشار النمو الإقتصادي بحيث يستفيد المجتمع بشكل عام.
- رفض المضاربة الغير النزيهة والتبادل الغير مدروس أو القائم على الإستثمار بمجالات تخالف مبادئ الشريعة الإسلامية (مثل الاستثمار في الخمور والأسلحة والمراهنات واللحم الغير حلال والتبادلات النقدية الغير نزيهة).
أدوات التمويل الإسلامي الرئيسية هي كما يلي
-
- المرابحة: يعد بيع المرابحة من أنواع البيوع المشروعة وأحد قنوات التمويل بالمصارف الإسلامية ، و هي تحقيق الربح وفي مصطلح الفقهاء هي “نقل ما ملكه بالعقد الأول بالثمن الأول مع زيادة الربح” (وهذا يعني البيع بزيادة على الثمن الأول)
-
- المقايضة و هي مبادلة سلعة بسلعة دون أن يكون النقد وسيطا بينهما, وقد عرف نظام المقايضة منذ قديم الزمان، واستعمل عبر التاريخ، خاصة في تبادل السلع الأساسية التي لا يستغني عنها الإنسان، و لكن لا ينصح به إذ ظهرت بعض العيوب فيه ومن أهمها ما يلي:
-
-
-
-
- صعوبة إيجاد مقياس واحد يتفق عليه البائعين.
- عدم توافق رغبات البائعين في وقت واحد ، فهناك اختلاف كبير جداً في الرغبات بين البائع والمشتري ، وذلك يجعل بيع المقايضة غير مرغوب فيه.
- عدم توفر وسيلة محددة صالحة لتخزين القيمة والحفاظ عليها.
- عدم توفر وحدة مناسبة للدفع الآجل.
- صعوبة تجزئة بعض السلع التي يحتاج إليها الناس، فبعض السلع غير قابلة للتجزئة، مما يؤدي إلى صعوبة المقايضة.
-
-
-
-
- الإجازة ، و هي” أداة تمويلية تسمح بحيازة المعدات والآليات عن طريق التأجير بدلاً من الشراء الفوري“، مما يخفف من الأعباء والتكاليف على رأس المال. وتعرّف كذلك بأنها “بيع منفعة معلومة مقابل عوض معلوم لمدة محددة“. هنا يدفع العميل قدراً معيناً من النقود باستمرار لفترة زمنية محددة مقابل استخدام عنصر أو خدمة ، وحين يقترب موعد إنتهاء الفترة المتفق عليها، يتمتع العميل بخيارين, إما إعادة العنصر أو إمتلاكه من خلال دفع قيمته في السوق، أو الحصول على العنصر كهدية مع الأخذ في الاعتبار المبلغ الإجمالي الذي تم دفعه خلال الإطار الزمني للإيجار
-
- الأسهم ويجوز ، وفقاً للشريعة الإسلامية ، وضع الموارد في الأسهم التي تتبع ترتيباتها.
-
- الصكوك, و هي “أوراق مالية تصدرها الحكومات أو الشركات لجمع الأموال من المستثمرين لفترة زمنية محددة بتاريخ سداد محدد“، وخلال هذه الفترة عادةً ما توزع الصكوك معدل ربح (ثابت أو متغير) بشكل دوري. وفي نهاية عمر الصك المعروفة بفترة الاستحقاق، يقوم مصدر الورقة المالية بسداد رؤوس الأموال التي تم جمعها من المستثمرين. وهي خيار أصيل على عكس الأوراق المالية النقدية التي تمنحها البنوك التقليدية.
-
- الأصول الإسلامية المشتركة ، وهي طريقة للمشروع الذي يتألف من مجمع نقدي. يجمع فيها النقد من مختلف المستثمرين لوضعه في أمان و الحفاظ ، على سبيل المثال ، العروض والأوراق المالية وأجهزة السوق النقدية الأخرى.